Calcolatore bollo titoli e IVAFE
Quanto si paga ogni anno sul valore degli investimenti? Con un broker italiano è il bollo dello 0,2%, trattenuto dal broker; con uno estero è l'IVAFE, sempre dello 0,2%, che paghi tu con la dichiarazione dei redditi. Il calcolatore stima entrambe, con i 34,20 euro sul conto e l'IVCA sulle cripto-attività.
Valore di mercato a fine anno, o a fine detenzione
34,20 € solo se supera 5.000 €
Facoltativo, per l'IVCA
Bollo sui titoli
€ 100,00
0,2% di € 50.000
Bollo sul conto
€ 0,00
Non dovuto sotto i 5.000 €
IVCA sulle cripto
€ 0,00
Totale annuo
€ 100,00
Chi la paga
Il broker italiano calcola il bollo e lo addebita sul conto, di solito a fine anno o a ogni rendiconto: non devi dichiararlo né pagarlo tu.
| Imposta | Come si calcola |
|---|---|
| Bollo sui titoli | 0,2% del valore a fine periodo, senza tetto per le persone fisiche |
| Bollo sul conto | 34,20 € l'anno se la giacenza media supera 5.000 € |
| IVCA sulle cripto | 0,2% del valore, in proporzione ai giorni |
Stime a scopo informativo, non una consulenza finanziaria né fiscale: i risultati dipendono dalle ipotesi inserite e i rendimenti passati non garantiscono quelli futuri.
Il bollo con un broker italiano
Sul deposito titoli presso un intermediario italiano si paga un'imposta di bollo dello 0,2% l'anno sul valore di mercato dei prodotti finanziari, calcolato alla fine del periodo di rendicontazione. Per una persona fisica non c'è un tetto massimo. Il broker la calcola e la addebita da solo: non devi fare nulla.
Sul conto corrente o conto deposito collegato c'è invece un bollo fisso di 34,20 euro l'anno, dovuto solo se la giacenza media annua supera i 5.000 euro.
L'IVAFE con un broker estero
Se i titoli sono presso un broker estero, come Interactive Brokers, DEGIRO, Trade Republic o Scalable Capital quando non operano come intermediari italiani, al posto del bollo si paga l'IVAFE: sempre lo 0,2% del valore, ma in proporzione ai giorni in cui hai tenuto ciascun titolo e alla tua quota di possesso.
Il valore è quello di mercato alla fine dell'anno, oppure alla fine del periodo di detenzione se hai venduto prima. L'IVAFE va indicata nel quadro RW della dichiarazione dei redditi e pagata con l'F24, alle stesse scadenze del saldo IRPEF.
Sui conti correnti esteri l'IVAFE è di 34,20 euro l'anno, in proporzione ai giorni e alla quota, e non è dovuta se la giacenza media annua non supera i 5.000 euro.
L'IVCA sulle cripto-attività
Dal 2023 sulle cripto-attività si paga un'imposta sul valore dello 0,2% l'anno, l'IVCA, in proporzione al periodo di detenzione. Il calcolatore la aggiunge se inserisci un valore in cripto.
Come leggere il risultato
- Il calcolo usa un unico valore per tutti i titoli: con un broker estero, se hai comprato o venduto durante l'anno, il conto esatto va fatto titolo per titolo con i giorni di ciascuno.
- Con un broker italiano il periodo è l'intero anno: se il conto è stato aperto o chiuso durante l'anno, il broker riduce il bollo in proporzione.
- L'aliquota usata è lo 0,2%: per i prodotti detenuti in Stati a fiscalità privilegiata l'IVAFE è più alta.
Domande frequenti
Il bollo si paga anche sui BTP?
Sì: il bollo dello 0,2% riguarda tutti i prodotti finanziari nel deposito titoli, titoli di Stato compresi. I buoni fruttiferi postali ne sono esenti se il valore di rimborso complessivo non supera i 5.000 euro.
Con un broker estero devo pagare l'IVAFE da solo?
Sì, se il broker non opera come intermediario italiano con regime fiscale amministrato. In quel caso l'IVAFE si dichiara nel quadro RW e si paga con l'F24, insieme al saldo delle imposte sui redditi.
Se vendo tutto a metà anno pago l'IVAFE per l'intero anno?
No: l'IVAFE è in proporzione ai giorni di detenzione, calcolata sul valore alla fine del periodo in cui hai tenuto i titoli. Se li hai tenuti 182 giorni, paghi circa metà dell'imposta annua.
Il conto è cointestato: come si calcola?
Con un broker estero ciascun intestatario dichiara l'IVAFE sulla propria quota: inserisci la tua percentuale di possesso, per esempio 50%. Con un broker italiano il bollo è addebitato una volta sul conto.
Il bollo è una tassa sui guadagni?
No: si paga sul valore degli investimenti, anche se sono in perdita. Per questo pesa sul rendimento: circa 0,2 punti percentuali l'anno.
Bollo e IVAFE dai tuoi movimenti, anno per anno
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